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關于修訂印發《西安石油大學差旅費管理辦法》的通知

作者:計劃財務處時間:2018-10-26點擊數:

西安石油大學

文件

西石大財〔2018〕89號

關于修訂印發《西安石油大學

差旅費管理辦法》的通知

各院(系),機關、教輔、后勤各單位:

現將新修訂的《西安石油大學差旅費管理辦法》印發你們,請遵照執行。

西安石油大學差旅費管理辦法

第一章 總 則

第一條 為保證出差人員工作與生活的需要,規范差旅費管理,根據陜西省教育廳《關于轉發省級機關會議費、培訓費和差旅費等三個管理辦法的通知》(陜教財辦〔2014〕15號)精神,參照《中央和國家機關差旅費管理辦法》(財行〔2013〕531號)和《關于進一步完善中央財政科研項目資金管理等政策的若干意見》(中辦發〔2016〕50號)文件精神,結合學校實際,制定本辦法。

第二條 本辦法適用于我校所有單位(包括行政事業經費、科研經費、承包單位經費等)工作人員出差費用報銷。

第三條 差旅費是指學校工作人員臨時到常駐地以外地區(不含西安市新城區、碑林區、蓮湖區、雁塔區、未央區、灞橋區、長安區城區和西安咸陽國際機場)公務出差所發生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和市內交通費。

第四條 出差人員要切實厲行節約、反對浪費,嚴格執行出差報銷審批制度。出差必須從嚴控制出差人數和天數, 控制差旅費支出規模;嚴禁無實質內容、無明確目的的差旅活動,嚴禁以任何名義和方式變相旅游,嚴禁異地部門間無實質內容的學習交流和考察調研。

第二章 城市間交通費

第五條 城市間交通費是指工作人員因公到常駐地以外出差乘坐火車、輪船、飛機等交通工具所發生的費用。

出差人員應當按規定等級乘坐交通工具。未按規定乘坐的,超支部分自理。校領導出差,因工作需要,隨行1人可乘坐同等級交通工具。

乘坐交通工具的等級標準見下表:

第六條 到出差目的地有多種交通工具可選擇時,在不影響公務、確保安全的前提下,出差人員應當選乘經濟便捷的交通工具。

第七條 乘坐交通工具每人次可以購買交通意外保險一份。 所在單位統一購買交通意外保險的,不再重復購買。訂票費、發生的簽轉或退票費等應與當次交通票據一起憑票報銷。

第八條 出差人員乘坐飛機的,其乘坐往返機場(包括出發地和目的地)的專線客車費用、民航發展基金及燃油費附加,可憑據報銷。

第三章 住宿費

第九條 住宿費是指學校工作人員因公出差期間入住賓館(包括飯店、招待所,下同)發生的房租費用。

第十條 住宿費在規定限額標準內憑據報銷,超支部分自理。赴省外、省內出差的住宿費限額標準分別見附件1、附件2。

(一) 出差人員應當在標準限額內選擇安全、經濟、便捷的賓館,選擇單間或標準間住宿,據實報銷,按人均標準實行上限控制。

(二)對于參加其他單位舉辦的會議和培訓,舉辦方統一安排住宿且費用自理的,憑舉辦方出具的有效證明,據實報銷住宿費。

(三)使用科研經費出差的,出差人員住宿費按規定限額標準包干使用,可不再出具住宿發票或證明。在校學生參與科研活動發生的住宿費標準,由項目負責人在不超過“其余人員”的標準范圍內自行確定。

(四)行政、教學、后勤等非科研類出差人員的住宿費實行定額范圍內憑票報銷、超支不補的辦法,無論省內、省外出差,均在規定標準限額內報銷。

第四章 伙食補助費

第十一條 伙食補助費是指對學校工作人員在因公出差期間給予的伙食補助費用。

第十二條 伙食補助費按出差自然(日歷)天數計算,按規定標準包干使用。

第十三條 赴外省出差,按照財政部統一發布的分地區伙食補助費標準執行(見附件1)。赴省內出差,按照省財政廳統一發布的相關市(區)伙食補助費標準執行(見附件2)。

第十四條 出差人員應當自行用餐。凡由接待單位統一安排用餐的,應當向接待單位交納伙食費。

第十五條 參加國家承認學歷教育的學習,不報銷學習期間的住宿費,不發放伙食補助費。對于參加會議和培訓,舉辦方承擔伙食費用的,發放在途期間的伙食補助費;舉辦方不承擔伙食費用的,憑有效證明,按照出差自然天數發放伙食補助費。

第五章 市內交通費

第十六條 市內交通費是指學校工作人員因公出差期間發生的市內交通費用。

第十七條 市內交通費按出差自然(日歷)天數計算,赴省外出差按每人每天80元標準包干使用,赴省內各市(區)出差按每人每天50元標準包干使用。也可選擇憑票報銷。

第十八條 由接待單位或其他單位提供交通工具的,出差人員應向接待單位或其他單位交納相關費用。

第六章 參加會議、外派、培訓、實習和各類競賽

第十九條 因會議出差,報銷時需提供會議通知或主辦單位證明,憑據報銷與會議相關的會務費、資料費。

會議統一安排食宿的,會議期間的住宿費、伙食補助費由會議主辦單位按會議費規定統一開支,在途期間的住宿費、伙食補助費回所在單位按照差旅費規定報銷;不統一安排食宿的,會議期間和在途期間的住宿費、伙食補助費、交通費回所在單位按照差旅費規定報銷,但必須附主辦單位相關證明。

第二十條 離開本地城區到校外單位工作鍛煉、支援工作以及各種工作隊等人員,在途期間的住宿費、伙食補助費等按照差旅費開支規定執行;在外單位工作期間,每人每天發放伙食補助費50元,住宿費按照差旅費開支規定執行,不再報銷市內交通費。另有相關文件規定的按照文件執行。

第二十一條 工作人員經學校批準,參加各類學習培訓的(一般指學習培訓時間在一個月以上的),憑學校相關部門的學習培訓證明報銷,有關報銷標準按以下規定執行:

(一)學歷培訓

參加國家承認學歷的學習培訓的,可報銷首次前往和期滿返回的城市間交通費,學習期間不報銷住宿費,不發放伙食補助和市內交通費。

(二)非學歷培訓

1.在省內學習培訓。住宿費按照規定等級限額標準據實報銷、培訓費憑據在規定限額內報銷,交通費、伙食補助費按照補助50元。

2.在省外學習培訓,可報銷首次前往和期滿返回的城市間交通費,住宿費按照規定等級限額標準據實報銷、培訓費憑據報銷,學習培訓期間伙食補助費、市內交通費按照出差相關標準執行。

第二十二條 學生實習經費包括實習單位指導費、實習單位綜合管理費(含水、電和住宿費等)、交通費、生活補助費和辦公費等。學生實習經費按照兩類報銷支付,一種方式采用“限額分配,包干使用”的原則,將核定的實習經費轉入學生銀行卡實行包干;一種方式采用現有實習經費報銷支付辦法,以合法有效的票據核定報銷。

第二十三條 大學生參加各類競賽,帶隊教師憑相關競賽通知(或邀請函)報銷,大學生住宿費按照不高于每人每天200元標準憑據報銷,城市間交通費可報銷硬臥、高鐵/動車二等座,伙食補助費和市內交通費實行定額包干制,每天補助50元。帶隊教師按出差標準報銷。

第七章 調動、 轉業、探親的差旅費

第二十四條 因調動工作所發生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費按差旅費有關規定由調入單位報銷。

第二十五條 由部隊轉業到地方工作的干部,其差旅費按照解放軍總后勤部的有關規定執行。

第二十六條 工作人員探親報銷規定

(一)乘火車的,不分職級,一律報銷硬臥(超出硬臥部分自理)。

(二)乘輪船的,報三等艙位(或比統艙高一級艙位)費。

(三)乘長途公共汽車及其它民用交通工具的,憑據按實報銷。

(四)探親途中的市內交通費,可按起止站的直線公交車、輪渡費憑據報銷。但乘坐市內出租車的開支,由職工自理,不予報銷。

(五)工作人員探親費用由人事處審批,計劃財務處審核報銷。

第八章 報銷管理

第二十七條 出差人員應當嚴格按規定開支差旅費。費用由所在單位承擔,不得向其他單位轉嫁。

伙食補助費按出差目的地的標準報銷,在途期間的伙食補助費按當天最后到達目的地的標準報銷。

市內交通費按規定標準報銷。

未按規定標準開支差旅費的,超支部分由個人自理。

第二十八條 學校財務部門要嚴格按規定審核差旅費開支,對未經批準出差以及超范圍、超標準開支的費用不予報銷。

除科研出差以外,實際發生住宿而無住宿費發票的,原則上不得報銷住宿費以及城市間交通費、伙食補助費和市內交通費。

使用公務車輛出差的,不得報銷城市間交通費和市內交通費。

邀請專家開會或者參加調研,按規定報銷受邀人員城市間交通費、住宿費,不得發放伙食補助費及市內交通費。

受邀參加學術會議、研討會、評審會、座談會等,憑邀請方負擔住宿費的有效證明,據實報銷城市間交通費,按規定標準發放伙食補助費和市內交通費。

我校與其他單位開展教學科研合作,對方單位提供住宿的,憑合作方提供的有效證明, 據實報銷城市間交通費, 按規定標準發放伙食補助費和市內交通費。

學生實習前,各學院應對所屬專業的教學實習各項開支做出合理的預算,并寫入實習計劃中。采用實習經費轉入學生銀行卡方式的,經學院黨政聯席會決議通過并經院長簽字,報實驗教學處審核后,由計劃財務處辦理報銷支付手續,不再報銷相關票據;采用現有實習經費報銷支付辦法的,經院長簽字,報實驗教學處審核后,以合法有效的票據核定報銷。

第二十九條 學校工作人員(除科研以外)應在出差結束后一個月內辦理報銷手續,報銷時需出具《西安石油大學出差審批單》,并按照相關要求填制和審核。差旅費報銷時應當提供機票、車票、住宿費發票等憑證。報銷憑據應按出差人員姓名、行程順序分別粘貼。報銷時,出差人員必須出示由西安出發,最終返回西安的完整行程證明,住宿費及發生其他費用的票據時間應在出差期間。

如丟失火車票、飛機票,應有隨同人員證明或電子訂單, 經單位負責人、學校計劃財務處負責人審批后,一律按火車硬座票價報銷。其他無票據的一律不予報銷。

出差或調動工作期間,如有繞道城市間交通費,扣除出差直線單程交通費,超過部分由個人自理。繞道期間不予報銷住宿費、伙食補助費和市內交通費。

住宿費、機票等支出使用公務卡結算,原則上出差不再借款。

第三十條 研究生作為科研項目組成員,由項目負責人科研經費報銷出差費用的,出差期間的住宿費、伙食補助費、市內交通費由項目負責人簽字,院系負責人審批,可與“其余人員”標準同等對待。

第八章 監督問責

第三十一條 校內各單位應當加強對本單位工作人員出差活動和經費報銷的內控管理,對本單位出差審批制度、差旅費預算及規模控制負責,相關領導、財務人員等對差旅費報銷進行審核把關,確保票據來源合法,內容真實完整、合規。對未經批準擅自出差、不按規定開支和報銷差旅費的人員進行嚴肅處理。

校內各單位應當自覺接受審計部門對出差活動及相關經費支出的審計監督。

第三十二條 學校計劃財務處等有關部門對校內各單位差旅費管理和使用情況進行監督檢查。主要內容包括:單位出差審批制度是否健全,出差活動是否按規定履行審批手續;差旅費開支范圍和標準是否符合規定;差旅費報銷是否符合規定;是否向其他單位轉嫁差旅費;差旅費管理和使用的其他情況。

第三十三條 出差人員不得向接待單位提出正常公務活動以外的要求,不得在出差期間接受違反規定用公款支付的宴請、游覽和非工作需要的參觀,不得接受禮品、禮金和土特產品等。

第三十四條 違反本辦法規定,有下列行為之一的,依法依規追究相關單位和人員的責任:

(一)單位無出差審批制度或出差審批控制不嚴的;

(二)虛報冒領差旅費的;

(三)擅自擴大差旅費開支范圍和提高開支標準的;

(四)不按規定報銷差旅費的;

(五)轉嫁差旅費的;

(六)其他違反本辦法行為的。

有前款所列行為之一的,由學校計劃財務處會同有關部門責令改正,違規資金應予追回,并視情況予以通報。對直接責任人和相關負責人,報請學校按規定給予相應處分。

第九章 附 則

第三十五條 本規定自發文之日起起施行。原《西安石油學大學差旅費管理辦法》(西石大財〔2015〕第123號)同時廢止。

第三十六條 上級單位另有規定的從其規定。

第三十七條 本管理辦法由計劃財務處負責解釋。

附件:1.省外差旅住宿費和伙食補助費標準表.docx

2.省內差旅住宿費和伙食補助費標準表.docx

3.西安石油大學出差審批單.docx

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